Forex Gain Loss Calculator

16 Processamento de ganhos e perdas de moeda por contas a receber 16.1 Compreendendo ganhos e perdas de moeda Os ganhos e perdas de moedas são baseados em flutuações da taxa de câmbio que ocorrem em transações que envolvem mais de uma moeda. Existem dois tipos de ganhos e perdas: ganhos e perdas não realizados Ganhos e perdas realizados Os ganhos e perdas não realizados são calculados em facturas não pagas a parcela aberta de faturas parcialmente pagas no final de um período fiscal, enquanto os ganhos e perdas realizados são calculados no momento De recibo. 16.1.1 Cálculos de perda de ganho realizados Para calcular ganhos e perdas realizados, você deve enviar recibos. Os ganhos e perdas realizados são baseados em flutuações da taxa de câmbio que ocorrem entre transações que envolvem um recibo de moeda estrangeira ou alternativa. Quando você publica recibos, o sistema calcula ganhos e perdas com base em se as taxas de câmbio mudaram da data da fatura para a data do recebimento. Se as taxas de câmbio mudaram, o sistema cria entradas de diário para os ganhos e perdas. Os ganhos e perdas realizados são calculados quando você aplica recibos às faturas, mas eles são reconhecidos no razão geral quando você publica os recibos. Para calcular o ganho ou perda, o sistema determina se a taxa de câmbio mudou entre a data da fatura e a data do recebimento conforme descrito: A data da fatura é a data que foi utilizada para recuperar a taxa de câmbio para calcular os valores da fatura. A data da fatura pode ser a DGJ (Data GL da Fatura) ou a DIVJ (Data da Fatura) na tabela F03B11. Você define uma opção de processamento na P03B0011 Master Business Function para especificar qual data é usada quando você cria uma fatura. A data de recebimento é a data no campo DGJ (Recibo GL Data) na tabela F03B14. Esta é a data no item de detalhe do recibo que a factura foi paga. Para resumir, o sistema determina qual data de fatura (DGJ ou DIVJ) foi usada quando a fatura foi criada e usa essa como a data da fatura para calcular o ganho ou perda. Para recebimentos em moeda estrangeira, existe potencial para um ganho ou perda padrão. Para calcular o ganho ou perda, o sistema multiplica ou divide o valor da fatura pela diferença na taxa de câmbio desde o momento em que a fatura foi registrada e no momento em que o pagamento foi recebido. Se um recibo de moeda alternativo estiver envolvido, existe potencial para dois ganhos ou perdas em uma transação: perda de ganho padrão. Um montante com base nas diferenças cambiais entre a moeda estrangeira (transação) e a moeda nacional da data da transação para a data do recebimento. Perda de ganho de moeda alternativa. Um montante com base nas diferenças cambiais entre a moeda alternativa (recibo) e a moeda nacional. Esse ganho ou perda é a diferença entre: O valor calculado convertendo o recibo de moeda alternativa diretamente para a moeda nacional (este é o valor efetivamente depositado ou pago da conta bancária) O valor calculado pela conversão do recibo de moeda alternativa para A moeda estrangeira para a moeda nacional 16.1.1.1 Exemplo: Perda de Ganho Realizada em Faturas e Recebimentos em Moeda Estrangeira Neste exemplo, uma empresa britânica envia uma fatura em dólares americanos e recebe pagamento em USD (moeda estrangeira). Devido ao risco de taxa de câmbio, existe potencial para um ganho ou perda, com base na flutuação das taxas de câmbio entre a moeda nacional e a moeda estrangeira no momento em que o pagamento é recebido. 500.00 USD Atildemdash 0.6072 303.60 GBP O recibo em moeda estrangeira em 1 de fevereiro é de 500.00 USD. 16.1.1.2 Perda de Ganho Padrão A perda de ganho padrão é de 0,45 GBP. Esse valor é baseado em flutuações cambiais desde a data da fatura até a data do recebimento. 500.00 USD Atildemdash 0.6081 (taxa de câmbio na data do recebimento) 304.05 GBP 500.00 USD Atildemdash 0.6072 (taxa de câmbio na data da fatura) 303.60 GBP 304.05 menos 303.60 0.45 GBP 16.1.1.3 Exemplo: Perda de Ganho Realizada em uma Fatura Estrangeira e Recibo de Moeda Alternativa Neste exemplo , Uma empresa francesa envia três faturas em dólares canadenses (CAD) e recebe pagamento em iene japonês (JPY). Quando o recibo é inscrito, o valor do recibo (JPY) é comparado com os valores da fatura interna e estrangeira para determinar se a dívida foi satisfeita. Como as três moedas envolvidas na transação flutuam uma contra a outra, existe o potencial para: perda de ganho padrão entre EUR e CAD. Perda de ganho cambial alternativo entre JPY, CAD e EUR. A fatura em moeda estrangeira em 1º de janeiro para 500,00 CAD, que é de 356,34 euros na moeda nacional. O montante em euros é calculado da seguinte forma: 500.00 CAD Atildemdash 0.71268 356.34 EUR O recibo em moeda alternativa em 1 de fevereiro é de 38.850 JPY. O valor em moeda estrangeira aplicado à factura é de 500,00 CAD. 38,850 JPY Atildemdash 0,01287 500,00 CAD O valor da moeda nacional aplicada na factura é de 354,41 EUR. 500.00 CAD Atildemdash 0.70882 354.41 EUR O valor em moeda nacional do recibo é 355.98 EUR 38.850 Atildemdash 0.009163 355.98 EUR 16.1.1.4 Perda de Ganho Padrão A perda de ganho padrão é ndash1.93 EUR. Esse valor é baseado em flutuações cambiais desde a data da fatura até a data do recebimento. 500,00 CAD Atildemdash 0,70882 (taxa de câmbio na data do recebimento) 354,41 EUR 500,00 CAD Atildemdash 0,71268 (taxa de câmbio na data da fatura) 356,34 EUR 354,41 menos 356,34 ndash1,93 EUR 16,1.1.5 Perda de ganho de moeda alternativa A perda de ganho de moeda alternativa é de 1,57 EUR. Esse valor é calculado usando taxas de câmbio na data de recebimento. Baseia-se na diferença entre a conversão da moeda alternativa diretamente na moeda nacional e a conversão da moeda alternativa para a moeda estrangeira para a moeda nacional. 38,850 JPY Atildemdash 0,009163 355,98 EUR (38,850 JPY Atildemdash 0,01287 500,00 CAD) Atildemdash 0,70882 354,41 EUR 355,98 menos 354,41 1,57 EUR 16,1.2 Cálculos de perda de ganho não realizados Para registrar ganhos e perdas não realizados em facturas abertas em moeda estrangeira, você pode inserir os valores de ganho e perda Manualmente em uma entrada de diário ou peça ao sistema que crie as entradas de ganhos e perdas automaticamente. Os ganhos e perdas não realizados aplicam-se a faturas não pagas ou a parcela aberta de uma nota fiscal parcialmente paga. Se você trabalha com várias moedas, você registra ganhos e perdas não realizados no final de cada período fiscal para reavaliar as transações externas abertas. Isso lhe dá uma imagem precisa da posição de caixa para que você possa prever e gerenciar o fluxo de caixa. Para que o sistema crie entradas de ganhos e perdas automaticamente, você executa o Relatório de Perdas de Ganho Não Realizadas AR (R03B426) que: Revalores abrem notas fiscais estrangeiras Analisa ganhos e perdas não realizados em detalhes Registra ganhos e perdas não realizados 16.2 Pré-requisitos Antes de concluir as tarefas nesta seção : Insira novas taxas de câmbio no formulário Revisar taxas de câmbio. Crie uma versão diferente do Relatório de Perdas de Ganho Não Realizado A R para cada empresa que tenha uma moeda base diferente. 16.3 Gerando o Relatório de Perdas de Ganho Não Realizado A R Esta seção fornece uma visão geral do Relatório de Perdas de Ganho Não Realizado de A R e discute como: Execute o Relatório de Perdas de Ganho Não Realizado A R. Defina as opções de processamento para o Relatório de perda de ganho não realizado A R (R03B426). 16.3.1 Compreendendo o Relatório de Perdas de Ganho Não Realizado A R Você executa o Relatório de Perdas de Ganho Não Realizado de A R (R03B426) para calcular ganhos e perdas não realizados. O sistema produz um relatório que exibe: a moeda da base da empresa e a moeda da transação para cada fatura. O número da fatura e a data de vencimento. O valor interno original e atual calculado para cada fatura. O valor estrangeiro de cada fatura. O ganho ou perda não realizado para cada factura aberta. Para produzir o relatório, o sistema usa informações dessas tabelas: Detalhe de recibos do Razão de clientes (F03B11) (F03B14). Você especifica se deseja criar entradas de diário para ganhos, perdas ou ambos não realizados em uma opção de processamento. O sistema atribui estas entradas de diário o tipo de documento JX. Este é o único tipo de documento que é usado para ajustar o lado doméstico de uma conta monetária (específica de moeda). O sistema cria apenas uma entrada de diário por empresa. Se você deixar a opção de processamento em branco, o sistema não criará entradas de diário. Você também pode especificar se deseja criar entradas de diário para ganhos ou perdas não realizados a partir de uma data específica. O sistema seleciona faturas que estão abertas a partir da data que você especifica em uma opção de processamento e usa o F03B14 As Of Aging Server (B03B136) para recalcular os valores de fatura interna e estrangeira. Então, se especificado em uma opção de processamento, o sistema cria entradas de diário para os ganhos ou perdas não realizados. Com a partir dos relatórios, você pode produzir relatórios de fim de período para lidar com requisitos de auditoria financeira, como o balanceamento de faturas abertas para contas contábil de contas a receber. Se você executar o relatório de perda de ganho não realizado A R a partir de uma data específica, esteja ciente de que o relatório leva mais tempo para processar. Isso ocorre porque o sistema primeiro recalcula os valores abertos a partir da data que você especifica e, em seguida, calcula os ganhos ou perdas não realizados. Execute o Relatório de perda de ganho não realizado A R primeiro sem criar entradas de diário. Revise o relatório e corrija quaisquer taxas de câmbio, se necessário. Continue a executar o programa sem criar entradas de diário até que você tenha corrigido todas as taxas de câmbio e, em seguida, execute o programa para criar entradas de diário para ganhos e perdas não realizados. Se você misturar várias moedas quando executa o Relatório de Perdas de Ganho Não Realizado A R, o total geral da moeda estrangeira e quaisquer outros subtotais aparecem como NA (não aplicável) porque os totais para mais de uma moeda não têm sentido. Para evitar isso, configure uma versão diferente do relatório para cada empresa com uma moeda base diferente. Configurar uma versão separada para cada empresa tem a vantagem adicional de reduzir o tamanho do relatório. Para evitar entradas de diário duplicadas, não configure a opção de processamento para criar entradas de diário mais de uma vez por período fiscal. 16.3.1.1 Exemplo: Perda de Ganho Não Realizado em uma Fatura em Moeda Estrangeira Neste exemplo, uma empresa francesa calcula uma perda de ganho não realizada em uma fatura aberta em moeda estrangeira em dólares norte-americanos (USD). Devido ao risco da taxa de câmbio, existe o potencial de um ganho ou perda não realizada no final do período fiscal quando a factura aberta (USD) é revalorizada em relação ao euro (EUR). Como calcular o rendimento e a perda cambiais Negociação cambial Envolve a compra e venda de moedas com a intenção de obter lucro. No entanto, o comércio forex é muito desafiador e complicado, pois uma série de fatores afetam as taxas de câmbio. Ao negociar em moedas, é importante que os comerciantes estejam plenamente conscientes de suas posições e se eles estão fazendo lucros ou perdas. Ao negociar no forex, os comerciantes devem manter uma conta de margem com os corretores. Essas contas de margem permitem aos comerciantes tomar um empréstimo de curto prazo dos corretores e alavancar suas posições. Antes de poder colocar uma troca, você deve depositar uma margem inicial. Com base na quantidade de margem de dinheiro que você possui, seu tamanho máximo será decidido. Por exemplo, uma transação para comprar US $ 100.000 pode exigir uma margem de 2. Isso significa que, se você tiver 2.000 como margem de dinheiro, você pode assumir uma posição até 100.000. À medida que as taxas de câmbio flutuam, suas posições serão marcadas para o mercado em tempo real, ou seja, refletirão o valor de mercado atual das posições. Como as posições são marcadas para o mercado, seu saldo de margem também mudará. Existem dois conceitos-chave aqui: PampL não realizado e PampL realizado. Quando uma posição é marcada para o mercado, a posição ainda está aberta, no entanto, a posição pode estar no lucro ou na perda. Isso é PampL não realizado. Uma vez que o comerciante encerre sua posição aberta, o lucro ou perda será registrado, e é chamado de PampL realizado. O cálculo do lucro ou perda é bastante direto. É simplesmente o tamanho da posição multiplicada pela mudança na taxa de câmbio (movimento de pip). Vamos dar um exemplo para entender isso. Suponha que você tenha uma posição de 1.000 EUR USD. A atual taxa de câmbio EUR USD é 1.2920. Digamos que o Euro se fortalece ea taxa EUR USD no dia seguinte é 1.2980. Este é um movimento de 60 pips, que se traduz em 6 (1.000 60 10000). Dependendo de sermos uma moeda longa ou curta, determinaremos se isso é lucro ou perda. Em uma posição longa, um preço é um lucro, e vice-verso. Em uma posição curta, um preço será uma perda. Temos uma longa posição EUR USD, e o preço subiu, então 6 é um lucro. Se o preço tivesse subido 60 pips, então seria uma perda. Um aspecto confuso é por que a perda de lucro foi em USD e não em EUR. Isso é por causa de como nossas moedas são citadas. Nosso par de moedas era EUR USD, ou seja, não. De dólares por um euro. Então, quando o preço muda, será em termos do não. De dólares. Observe também que um tamanho de lote padrão é de 100.000 e um pip é 10. Então, uma vez que conhecemos o movimento de preços em pips, e o não. De lotes, então PampL pode ser facilmente calculado. Se um comerciante comprou 5 lotes e a mudança de preço é de 10 pips, o PampL se moverá em 10105 500. Na prática, você nunca terá que calcular seu PampL, pois isso é calculado automaticamente em sua conta de corretagem e você pode A qualquer momento, verifique o saldo da conta de margem marcada para o mercado. Se você estiver continuamente fazendo perdas, seu saldo de margem irá corroer e você poderá obter uma chamada de margem de seu corretor para depositar mais margem de dinheiro.